10.0 Perspectives

Pour CDC, les cinq dernières années ont été marquées par une croissance de l’offre de services au ministère de la Défense nationale. Cette tendance devrait se poursuivre encore l’an prochain, et au-delà. Bien que les dépenses du MDN pour son programme de construction d’immobilisations soient restées stables aux environs de 450 à 500 millions de dollars, CDC doit de plus en plus souvent traiter des projets pouvant être considérés comme étant en périphérie de la gestion de marchés de construction. Parmi ces projets, citons le soutien à la gestion de projets et de programmes, la gestion des installations, ainsi que des projets environnementaux spécialisés diversifiés. La souplesse et la volonté de la capacité de CDC ont permis de gérer les exigences du client de façon plutôt habile ces dernières années, et continuera de le faire. Le fait que les services autres que de construction ont compté pour 39 % du revenu total de CDC démontre bien que la Société n’est plus exclusivement une entreprise de gestion de marchés de construction. Il est certain que l’évolution des activités de CDC se diversifiera à l’avenir.

Pour relever ce défi amené par la diversité, CDC a lancé plusieurs initiatives stratégiques d’entreprise qui se concentrent sur le volet relatif à la gestion du changement. La Société comprend qu’en ces temps d’évolution des activités, certains éléments des ressources humaines tels que l’apprentissage et le perfectionnement, la communication interne, la planification de la relève, le recrutement et le maintien en poste sont essentiels à la réussite de l’entreprise. À la fois à court et à moyen terme, les cadres supérieurs porteront une attention particulière à ces domaines de façon à s’assurer de la viabilité et de la réussite de la Société. À court terme, on pourrait observer une légère diminution du taux d’utilisation, mais on doit considérer cette diminution comme un investissement à long terme au bénéfice du client.

En 2007–2008, le conseil d’administration de la Société a connu plusieurs changements. Le conseil compte quatre nouveaux membres : Kris Matthews, Robert Presser, Lloyd Callahan et Shirley McClellan. La Société tirera profit des nouveaux points de vue et de l’expérience de ces personnes. Dans les prochaines années, un nouveau président sera aux commandes de CDC, il contribuera aussi à la croissance de la Société. CDC se prépare aussi en vue du départ à la retraite imminent du président et premier dirigeant de la Société, qui aura une incidence pour la Société. CDC compte une solide équipe de cadres supérieurs qui soutiendra et assurera une transition sans heurt de ces fonctions.

Le nombre d’employé(e)s à temps plein de la Société a atteint les 606 à la fin de l’exercice 2007–2008. Il s’agit d’une augmentation de 74 % par rapport à l’exercice 2003–2004, alors que la Société comptait 348 employé(e)s. À l’évidence, CDC vit une période de transition à de nombreux points de vue. En anticipant les événements sur cinq ans, de nombreuses variables peuvent avoir des répercussions sur la portée et la gamme de services de la Société. Le facteur principal sera les demandes du gouvernement canadien dans le domaine des services de la Défense, puis les priorités qui en découlent pour le MDN et les FC. CDC a obtenu des succès bien établis dans les domaines de la gestion de marchés de construction et les services de soutien des installations. Cette expertise collective assurée par 55 ans de culture, de bonne gouvernance et de gestion stable permettra à la Société de répondre à ces besoins à l’avenir.

10.1 Perspectives financières

La Société a depuis toujours adopté une approche conservatrice face aux prévisions de croissance. Le dernier plan d’entreprise de CDC indique une augmentation du revenu d’environ 13 % pour l’exercice 2008–2009. Cette augmentation s’explique par la combinaison d’un volume d’activités plus important que prévu et d’une augmentation des taux de facturation prévue à environ 3 %. Pour les années restantes du Plan, les revenus devraient augmenter d’environ 3 % par année, un taux conforme aux augmentations anticipées des salaires et des avantages sociaux. Les volumes d’activités devraient demeurer constants au cours de cette période.

On prévoit que pour l’exercice 2008–2009, les dépenses liées aux salaires et aux avantages sociaux augmenteront d’environ 11 % par rapport à l’exercice précédent. Cette augmentation est attribuable à une combinaison d’augmentation prévue dans le nombre total d’employé(e)s et d’augmentations de salaires liées à l’inflation et au mérite. Pour les années à venir, la Société prévoit une hausse des salaires et des avantages sociaux d’environ 3 % par année. La Société prévoit également que le nombre d’employé(e)s faisant partie de l’effectif demeurera stable pendant cette période.

Les dépenses en matière d’exploitation et d’administration pour l’exercice 2008–2009 devraient augmenter d’environ 14 % par rapport à l’exercice précédent. Cette augmentation s’explique par une combinaison d’augmentations inflationnistes, du volume d’activités plus important et de dépenses plus élevées que celles prévues en ce qui concerne les frais de location et certaines dépenses discrétionnaires, notamment les frais pour la formation et le perfectionnement des employé(e)s et les honoraires des professionnel(le)s. Pour les années restantes du Plan, on prévoit également une augmentation annuelle de 3 % des coûts liée à l’exploitation et à l’administration. Cette augmentation servira principalement à couvrir les hausses inflationnistes prévues.

L’amortissement des immobilisations corporelles devrait augmenter de 36 % au cours de l’exercice 2008–2009 par rapport aux données de l’exercice précédent. Cette augmentation est principalement attribuable à l’augmentation prévue en matière de dépenses en immobilisations. Les projections de dépenses en immobilisations, comme il en est question plus loin, toucheront la fluctuation d’année en année de l’amortissement en immobilisations au cours des années restantes du Plan.

On prévoit un seuil de rentabilité (légère perte de 53 000 $) pour l’exercice 2008–2009 de façon à conserver des ressources financières appropriées à des fins d’exploitation, compte tenu de la perte de 706 000 $ enregistrée en 2007–2008. Cette approche est conforme à la politique de gestion financière de la Société. Pour les années restantes du Plan, les prévisions supposent une position plus ou moins équilibrée.

Les dépenses en immobilisations sont censées augmenter de 69 % pour l’exercice 2008– 2009 par rapport à l’exercice précédent. Les dépenses prévues pour l’exercice se terminant le 31 mars 2009 seront principalement liées aux besoins continuels d’offrir des ordinateurs et des logiciels aux nouveaux employé(e)s, de même qu’à la mise à niveau des anciens systèmes informatiques et logiciels, et aux améliorations locatives et meubles et équipement de bureau pour les nouvelles installations afin d’accueillir les nouvelles/nouveaux employé(e)s. On prévoit des dépenses plus élevées au cours des trois derniers exercices du Plan, en raison des mises à niveau des systèmes informatiques et des applications logicielles de la Société.

Perspectives financières (en milliers de dollars)

	2007-08	2008–09	2009–10	2010–11	2011–12	2012–13
	Réels	Plan	Plan	Plan	Plan	Plan
Revenus
Services	55 458 $	62 672 $	64 740 $	66 876 $	69 016 $	71 155 $
Intérêts	258	277	321	360	396	425
	55 716	62 949	65 061	67 236	69 412	71 580
Dépenses
Salaires et avantages sociaux	49 343	54 776	56 419	58 112	59 855	61 651
Coûts d’exploitation et d’administration	6 228	7 072	7 284	7 503	7 728	7 960
Amortissement des immobilisations	851	1 154	1 316	1 585	1 760	1 934
	56 422	63 002	65 019	67 200	69 343	71 545
Bénéfice net	(706)  $	(53)  $	42  $	36  $	69  $	35  $
Dépenses en immobilisations	785   $	1 325  $	1 400  $	1 900  $	1 950  $	2 050  $